香港ABC公司在2010年6月向美国出口一批产品，应收款项100万美元，约定9月份收款。为从事各种套期保值交易所需要的有关资料如下：
(1)即期汇率：7．825港元/美元；
(2)3个月远期合同汇率：7．815港元/美元；
(3)美元3个月期借款利率：年利率8%(季利率2%)；
(4)港元3个月期存款利率：年利率10%(季利率2．5%)；
(5)在6月份的外汇期货交易市场，9月份到期的美元期货合约的汇率为7．820港元/美元，合约单位100万美元，初始保证金的比例为5%；
(6)在6月份的外汇期权交易市场，9月份到期的看跌期权的履约价格为7．815港元/美元，合约单位100万美元，期权费0．04%；
(7)另外，据预测3个月后现汇市场即期汇率和期货市场期货合约的汇率将均为7．800港元/美元。
要求：对这笔应收账款，ABC公司分别采取下列交易风险管理策略，针对每一种策略分析其过程和结果：(1)利用远期合同进行套期保值；(2)利用套利收款； (3)利用期货进行套期保值；(4)利用期权进行套期保值。
答 案：